Оцінка стійкості банків-2025: кому НБУ визначив підвищені вимоги до капіталу

НБУ у 2025 році провів оцінку стійкості банківської системи, вперше після вторгнення включивши стрес-тест за несприятливим сценарієм. За підсумками перевірки частині банків встановили підвищені нормативи достатності капіталу та строки їх досягнення.

У 2025 році Національний банк знову оцінив стійкість банків і всієї банківської системи України. Важлива відмінність цієї перевірки — після початку повномасштабної війни вона знову охопила стрес-тестування не лише за базовим, а й за несприятливим сценарієм. Банки, щодо яких у базовому сценарії виникала додаткова потреба в капіталі, мали вийти на підвищені нормативи до кінця 2025 року. Якщо ж реалізується несприятливий сценарій, термін подовжується до жовтня 2026 року — за умови виконання погоджених програм реструктуризації.

Оцінка, як і раніше, складалася з трьох етапів. Спершу зовнішні аудитори перевіряли якість активів і прийнятність забезпечення (AQR) у всіх банках. Другий етап — екстраполяцію результатів AQR — застосовують лише тоді, коли на першій стадії виявляють значні помилки в оцінці; у 2025 році для жодного банку підстав для цього не було. Третім етапом стало стрес-тестування, яке НБУ проводив для 21 найбільшого банку.

Стрес-тест показав, що дев’ятьом банкам потрібно виконати підвищені нормативи достатності капіталу. Сукупно ці установи концентрують близько 18% активів усього банківського сектору. У НБУ наголошують, що висновки стрес-тестування слід читати в межах закладених припущень, які були жорсткими для банків.

Серед ключових припущень: моделювали реалізацію кредитного, процентного, валютного та операційного ризиків на рівні, співмірному з наслідками кризи 2022 року; баланс банків вважали статичним — на нього впливали лише погіршення якості активів і зміна курсу, а банки не скорочували кредитування навіть у кризі; передбачалося, що банки капіталізують поточний прибуток (в умовах війни діє заборона на виплату дивідендів для всіх банків, крім державних); ставку податку на прибуток для банків брали на рівні 25% (на момент оцінки рішення про підвищення до 50% ще не було).

Базовий сценарій (6 банків, 5% активів сектору):

• «Кредит Дніпро»;
• ТАСкомбанк;
• «ВСТ банк»;
• «А-банк»;
• банк «Львів»;
• «Правекс банк».

Несприятливий сценарій (9 банків, 18% активів сектору):

• «Кредит Дніпро»;
• ТАСкомбанк;
• «ВСТ банк»;
• «А-банк»;
• банк «Львів»;
• «Правекс банк»;
• Укрексімбанк (державний);
• «Сенс банк» (державний);
• «МТБ банк» (приватний).

Усі установи, яким визначили додаткову потребу в капіталі, виконують узгоджені з НБУ програми реструктуризації. Переважно це заходи, спрямовані на зниження вразливості до ризиків, що має дозволити зменшити необхідні нормативи. Програми не передбачають внесків власників: нарощування капіталу планують забезпечувати за рахунок прибутку банків.

Водночас 12 банків із 21, які проходили стрес-тестування, не отримали підвищених вимог до капіталу. До цього переліку увійшли державні Приватбанк, Ощадбанк та Укргазбанк; банки з іноземним капіталом «Райффайзен банк», УкрСиббанк, «Креди Агріколь банк», «ОТП банк», Прокредитбанк і Кредобанк; а також банк з українським приватним капіталом — ПУМБ.